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資金管理制度有哪些?

按照支付申請(qǐng)、支付審批、支付復(fù)核、支付辦理的操作流程辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù),不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程?,F(xiàn)金的收付、存取符合《現(xiàn)金管理暫行條例》。銀行結(jié)算賬戶的開設(shè)、使用符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和央行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的有關(guān)規(guī)定。公司庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核實(shí)庫存限額規(guī)定。出納人員須將公司庫存現(xiàn)金存放至公司保險(xiǎn)柜處,并妥善保管其密碼和鑰匙。遵照銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理,每日需編制銀行存款日記賬,按月取回各銀行對(duì)賬章,并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行存款余額調(diào)節(jié)表與銀行對(duì)賬單作為會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行裝訂存檔保管。

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